Resolución 020 Refórmese el Reglamento Orgánico Funcional y el Estatuto Orgánico de Gestión por Procesos

Resuelve:

Introducir las siguientes REFORMAS AL REGLAMENTO ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA PROCURADURÍA GENERAL DEL ESTADO y al ESTATUTO ORGÁNICO DE GESTIÓN POR PROCESOS DE LA PROCURADURÍA GENERAL DEL ESTADO.

Artículo 1.- En el Reglamento Orgánico Funcional, reemplazar del CAPÍTULO II, DEL NIVEL DE ASESORAMIENTO, del artículo 20 las funciones que concierne actualmente al Subproceso de la Unidad de Auditoría Interna por:

D: DIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA INTERNA Art. 20.- La Dirección Nacional de Auditoría Interna estará a cargo de un Director Nacional de Auditoría Interna, quien será responsable del cumplimiento de las siguientes funciones:

1. Coordinar con el Procurador General del Estado o su delegado, las acciones de control que deberán constar en el Plan Operativo Anual;

2. Realizar la evaluación posterior de las operaciones y actividades de la Institución, a través de auditorías de gestión y exámenes especiales, por disposición expresa del Contralor General del Estado o del Procurador General del Estado;

3. Evaluar la eficacia del sistema de control interno, la administración de riesgos institucionales, la efectividad de las operaciones y el cumplimiento de leyes, normas y regulaciones de competencia de la Procuraduría General del Estado;

4. Identificar y evaluar los procedimientos y sistemas de control y de prevención internos para evitar actos ilícitos y de corrupción que afecten a la entidad;

5. Efectuar el seguimiento al cumplimiento de las recomendaciones establecidas en los informes de auditoría, practicados por la Dirección Nacional de Auditoría Interna, sobre la base del cronograma preparado por los funcionarios responsables de su aplicación y aprobado por el Procurador General del Estado;

6. Asesorar a las autoridades, niveles directivos y servidores de la Procuraduría General del Estado, en el campo de su competencia, y en función del mejoramiento continuo del sistema de control interno de la Institución;

7. Preparar los planes anuales de auditoría y presentarlos a la Contraloría General del Estado hasta el 30 de septiembre de cada año. Dichos planes serán elaborados sobre la base de las políticas y normas emitidas por esa Institución;

8. Enviar a la Contraloría General del Estado para su aprobación, los informes de auditoría y de exámenes especiales suscritos por el Director Nacional de la Dirección Nacional de Auditoría Interna, en el plazo máximo de 30 días laborables después de la conferencia final de comunicación de resultados; una vez aprobados dichos informes, el Director Nacional los remitirá al Procurador General del Estado;

9. Preparar semestralmente información de la actividades cumplidas por la Dirección Nacional de Auditoría Interna en relación con los planes operativos de trabajo, la cual será enviada a la Contraloría General del Estado, para su revisión; y,

10. Cumplir las demás obligaciones señaladas en la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado y su Reglamento General.

Del artículo 21 los Productos de la Unidad de Auditoría Interna por los siguientes:

Art. 21.- Productos de la Dirección Nacional de Auditoría Interna:

a) Plan Anual de Control de Auditorías Internas;

b) Informes de auditorías de control; c) Informes de auditorías de gestión; d) Informes de exámenes especiales;

e) Informes de verificaciones preliminares e imprevistos;

f) Memorando resumen de responsabilidades;

g) Informes de cumplimiento de recomendaciones;

h) Informe de ejecución, seguimiento y evaluación del Plan Anual de Control;

i) Estadísticas de la gestión de la Dirección Nacional de Auditoría Interna; y,

j) Informes que se generen como resultado de las funciones de la Dirección Nacional de Auditoría Interna.

Artículo 2.- En el Estatuto Orgánico de Gestión por Procesos, reemplazar del numeral 3. DE LOS PROCESOS HABILITANTES, PROCESOS DE ASESORÍA, el numeral

3.4. de la Gestión de Auditoría Interna, por el siguiente:

3.4. GESTIÓN DE AUDITORÍA INTERNA Misión:

Brindar servicios de asesoría y auditar el manejo administrativo, económico, financiero y de administración del talento humano, orientados a fortalecer el sistema de control interno, riesgos institucionales, la efectividad de las operaciones y el cumplimiento de leyes, normas y regulaciones aplicables a la Procuraduría General del Estado.

Este proceso se gestiona en:

D) DIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA INTERNA Productos y Servicios:

a) Plan Anual de Control de Auditorías Internas;

b) Informes de auditorías de control; c) Informes de auditorías de gestión; d) Informes de exámenes especiales;

e) Informes de verificaciones preliminares e imprevistos;

f) Memorando resumen de responsabilidades;

g) Informes de cumplimiento de recomendaciones;

h) Informe de ejecución, seguimiento y evaluación del Plan Anual de Control;

i) Estadísticas de la gestión de la Dirección Nacional de Auditoría Interna; y,

j) Informes que se generen como resultado de las funciones de la Dirección Nacional de Auditoría Interna.

Artículo 3.- De la ejecución de la presente Resolución encárguense la Dirección Nacional de Administración del Talento Humano y la Dirección Nacional Financiera de la Procuraduría General del Estado.

Artículo Final.- La presente Resolución entrará en vigencia a partir de esta fecha, sin perjuicio de su publicación en el Registro Oficial.